Publié le 13 septembre 2022
Communiqué de presse

Comptes de profits et pertes des établissements de crédit au 30 juin 2022

Communiqué de presse 22/22

Le résultat avant provisions et impôts du secteur bancaire luxembourgeois1 s’élève à 3.042,4 millions d’EUR pour le premier semestre de l’année 2022, soit une augmentation de 9,8% par rapport à la même période de l’année précédente. Toutefois, compte tenu de dotations aux provisions occasionnées par les développements liés à la guerre en Ukraine, le résultat net accuse une baisse substantielle de 27,8% en comparaison annuelle.

Compte de profits et pertes au 30 juin 2022

Postes en millions d’EUR Janvier – Juin 2021 Janvier – Juin 2022 Variation %
Marge d’intérêts 2.302,5 2.941,8 27,8%
Revenus nets de commissions 2.830,3 3.029,2 7,0%
Autres revenus nets 1.362,2 1.145,7 -15,9%
Produit net bancaire 6.494,9 7.116,7 9,6%
Frais de personnel 1.506,2 1.610,7 6,9%
Autres frais généraux 2.216,7 2.463,6 11,1%
Frais généraux 3.722,9 4.074,3 9,4%
Résultat avant provisions et impôts 2.772,0 3.042,4 9,8%
Résultat net 2.254,0 1.627,3 -27,8%

Sur le premier semestre 2022, la marge d’intérêts a connu une hausse de 27,8% en comparaison avec la même période de l’année 2021. L’augmentation de ce poste a été partagée par 71% des banques luxembourgeoises. Elle s’explique par la croissance de l’activité des banques luxembourgeoises telle que mesurée par la hausse annuelle de 7% des bilans et par la hausse de taux d’intérêt notamment en USD.

Les revenus nets de commissions ont enregistré une hausse de 7% tandis que les autres revenus nets, comprenant des éléments volatiles et non récurrents, ont diminué de 15,9%.

Les frais généraux (+9,4%) restent orientés à la hausse pour 79% des banques. Cette augmentation est surtout due à la forte hausse continue des autres frais généraux (+11,1%) qui englobent les dépenses d’investissement, en particulier dans le domaine des technologies de l’information.

Les développements susmentionnés conduisent à un rapport charges sur revenus qui s’établit à 57% en moyenne. Cette moyenne cache d’importantes disparités entre les banques. Ainsi, au 30 juin 2022, 28 banques sur 121 présentent un rapport charges sur revenus supérieur à 100%.

 

1 Les données du secteur bancaire luxembourgeois ont pour périmètre les banques actives à la période de référence, à l’exclusion de leurs succursales étrangères et de leurs filiales.